NEM kell 13% SZOCHO -t fizetni!
Tisztelt Pénztártagok!
13%-os adót vet ki a kormány a megtakarítások egy részére a Magyar Közlönyben közzétett 205/2023. (V. 31.) rendelet alapján. A legtöbb befektetési alap befektetési jegyein, látra-szóló vagy lekötött bankbetéteken, megtakarításos életbiztosítások eszközalapjainak befektetési egységein szerzett kamat és árfolyam-nyereség érintett a fizetési kötelezettség által. Így már nem csak a 15 százalékos szja-t (kamatadót), hanem 13 százalék szociális hozzájárulási adót is meg kell fizetniük a megtakarítóknak ezekre a befektetéseikre.
A rendelet a kamatjövedelmet terhelő személyi jövedelemadó alapjaként figyelembe vett összegre vonatkozik. Az szja-törvény alapján viszont személyi jövedelemadót NEM KELL FIZETNI az alábbi megtakarítások után bizonyos feltételek teljesülése esetén:
- Önkéntes nyugdíjpénztári megtakarítás (ÖNYP)
- Nyugdíj-előtakarékossági számla (NYESZ)
- Nyugdíjbiztosítás
- Rendszeres díjas életbiztosítás
- Egyszeri díjas életbiztosítás
- Tartós befektetési számla (TBSZ)
ÖNYP esetében a hozam 10 év után adómentessé válik és onnantól 3 évente felvehető. A tőke továbbra is adóköteles a 21. évig – addig folyamatosan csökken az adóköteles rész. Összefoglalva: az szja-törvény és a friss rendelet értelmezése alapján a nyugdíjcélú megtakarítások és a biztosítói megoldások esetén akkor kerülhető el a SZOCHO és a kamatadó megfizetése, ha legalább 10 évig megtartjuk szerződést. Egyszeri díjas megoldások és tartós befektetési számla esetében 5 év alatt érhető el ez.
Bizalom Nyugdíjpénztár